За И Против Лизинга

Всем кто ищет необходимую юридическую информацию, сегодня наша команда юристов ответит на интересную для всех — За И Против Лизинга. Стараемся всегда обновлять необходимую информацию, чтобы была только актуальное инфо, но бывает что поправки вносятся в законы очень быстро, поэтому после прочтения у Вас могут остаться вопросы, с радостью ответим на них в комментах или с помощью наших партнеров-юристов online — на сайте в удобное для Вас время.

Если информация была Вам полезна, поделитесь ею в социальных сетях. Перед прочтением хочется сразу сделать поправку, что это не экспертное мнение,а лишь то что используем в нашей практике.

По словам финансового эксперта Давида Майсурадзе (Kапитал партнерс оф Джорджия), у классического лизинга автомобиля, когда он в конце срока действия договора передается арендодателем лизингодателю, есть некоторые преимущества. «Вы можете пересесть на новую машину очень быстро, как только вам захочется или закончится лизинговый договор. Вам никогда не придется заниматься процессом продажи автомобиля, вам даже не придется сталкиваться с трудностями, связанными с обменом и ремонтом, который обычно покрывается заводской гарантией», – объясняет он.

Один из больших плюсов, когда речь идет о покупке автомобиля, заключается в том, что, когда вы приобретаете авто за наличные или кредитные деньги, он сразу становится вашей собственностью навсегда, по крайней мере до тех пор, пока вы не решите его продать. Да, оформляя автокредит, вы также получаете автомобиль в собственность. Ежемесячные же платежи по кредиту учитывают, как правило, сумму основного долга и проценты по нему. Когда вы оплачиваете последний платеж по кредиту, вы закрываете долг перед банком.

Минусы покупки автомобиля в кредит

Ваш арендный платеж, в отличие от ежемесячного кредитного платежа, не основан на полной стоимости автомобиля. Лизинговый платеж основан на стоимости автомобиля, которую вы используете в течение срока лизинга. Лизингодатель рассчитывает остаточную стоимость автомобиля, то есть сколько будет стоить автомобиль после окончания срока лизингового договора. Вот за эту оставшуюся стоимость вы не платите.

Взять в лизинг автомобиль физическому лицу гораздо проще, чем в кредит. Различия между этими видами покупки небольшие, но все же есть. Беря кредит в банке, вы сразу получаете автомобиль в собственность. А вот при лизинге вы сможете оформить имущество на себя только в конце. Для кого-то это плюс, для кого-то минус. Но больше всего интересует потребителей итоговая разница в конечной цене покупки. Для максимальной выгоды имеет смысл выбирать автомобиль категории премиум-класса. Для бюджетных моделей лизинг, скорее всего, не будет иметь смысла. Для более полного понимания выгоды лизинга в сравнении с кредитом приведем пример.

Пошаговая инструкция

Грузовой автомобиль в лизинг для физических лиц можно взять по той же схеме, что и легковой. Особенно большим спросом пользуются машины, бывшие в употребление. Реально ли взять в лизинг такой автомобиль, ведь риски тут существенно выше?

Преимущества лизинга

После выбора компании и автомобиля наступает черед подписания договора лизинга автомобиля с физическим лицом. С ним нужно ознакомиться заранее и прояснить все непонятные моменты. Как правило, договор об оказании лизинговых услуг является трехсторонним. По соглашению стороны вы будете должны выплачивать установленную сумму на срок от 6 до 60 месяцев. Первый платеж (аванс) обычно самый большой. В течение всего срока аренды покупатель обязуется надлежащим образом ухаживать за автомобилем. Необходимым элементом является и страховка ОСАГО, которая защищает все стороны от непредвиденных убытков в случае повреждения машины.

Это интересно:  Договор На Оказание Услуг По Сдаче Квартиры

Большинство дилеров при покупке также не станут упоминать, что страхование можно оформить в другом месте. Поэтому перед покупкой авто нужно провести исследование, сколько будет стоить покрытие вашего авто. Распечатать лучшее предложение перед походом в салон, чтобы дилер мог его побить.

Если вы выплачиваете кредит, то до окончания срока выплат договор разрешает ограниченное количество модификаций (например, багажник на крышу), а с серьезными переменами придется дождаться последнего платежа.

Вы не хотите платить за авто постоянно

Лизинговая компания обязывает использовать наиболее комплексные варианты страхования, которые покрывали бы оставшиеся платежи по договору лизинга в случае тотального уничтожения или угона авто. При том, что выбор страховой компании обычно ограничен несколькими компаниями-партнерами лизингодателя. Зачастую стоимость страхования уже входит в состав лизингового платежа, поэтому при оформлении договора нужно определить, какова на самом деле стоимость покрытия.

  • ИП оперативно получает необходимый для коммерческой деятельности объект, тем самым может расширить свою деятельность, периодически вкладывая приемлемые для него суммы в течение длительного времени.
  • ИП вправе самостоятельно выбрать продавца нужного ему объекта ОС.
  • От предпринимателя не требуется дополнительное обеспечение займа, равно как и поиск поручителей.
  • Процедура оформления лизинга характеризуется относительной простотой и быстротой. Требуемый пакет документов, как правило, значительно меньше, чем для получения кредита; не требуется бизнес-план.
  • По сравнению с условиями предоставления банковских кредитов, лизинг предполагает более мягкие требования к ИП, его финансовой устойчивости и оборотам.
  • При заключении лизингового контракта отсутствуют дополнительные комиссии.
  • Так как лизинговое имущество не является собственностью предпринимателя, у ИП на него не начисляется налог на имущество. Кроме того, заключение договора дает ИП возможность налоговой оптимизации (к примеру, если ИП применяет УСН по схеме «доходы минус расходы», он из периода в период может уменьшать базу по налогу на величину лизинговых платежей).
  • При возникновении у ИП финансовых трудностей лизинговая компания, как правило, идет навстречу и пересматривает график платежей.

Положительные моменты договора лизинга для ИП

  • Либо окончательно выкупает объект в собственность. Тогда это финансовый лизинг, договор на который заключается на срок, сопоставимый по продолжительности с периодом полной амортизации объекта, а платежи по договору в конечном счете должны покрыть полную стоимость такого имущества.
  • Либо возвращает объект обратно лизингодателю. Тогда это будет оперативный лизинг, срок которого существенно короче, чем финансового, а совокупные лизинговые перечисления не покрывают стоимость объекта.

В итоге применение механизма лизинга позволяет расширить бизнес предпринимателям, не обладающим большим количеством свободных средств, без сложной и долгой процедуры получения кредита.

Что такое лизинг

Основным отличием лизингового механизма от кредита является то, что при заключении договора лизинга ИП не пользуется непосредственно кредитными деньгами банка. Лизинговое имущество для него приобретает лизингодатель. Ему впоследствии ИП и возвращает средства в течение определенного срока, отраженного в лизинговом договоре.

В настоящее время отечественные потребители стали пользоваться относительно новой финансовой услугой – лизингом, которая становится всё популярнее. Чтобы лучше понимать суть предложения, необходимо разбираться с особенностями покупки транспортного средства в лизинг или традиционного кредитования. Это два самых распространённых варианта решить проблему, когда отсутствуют собственные денежные средства. Эти способы имеют существенные различия, и свои преимущества и недостатки.

Это интересно:  Реферат На Тему Особенности Подготовки Адвокатом Справки По Законодательству

Суть лизинга

  • Кредиты выдаются исключительно банковскими учреждениями. Лизинг могут предоставить как физические лица, так и специализированные фирмы;
  • Если автомобиль взят в лизинг, его владельцем является лизингодатель. Когда оформлен автокредит, клиент становится собственником транспортного средства сразу;
  • При автокредитовании клиент покупает КАСКО за собственные деньги. При лизинге деньги на страхование расходует лизингодатель. Аналогичная ситуация с ремонтом и техническим обслуживанием автомобиля.

Плюсы и минусы кредита

Главное различие лизинга и автокредита заключено в сути договоров. Целью автокредита является выкуп автомобиля и его освобождение от залогового обременения. Задача лизинга – максимально возможное извлечение полезных характеристик автомобиля и уменьшение эксплуатационных расходов.

При заключении договора лизинга компания учитывает возможный износ оборудования и стоимость его обновления. Исходя из этих сведений устанавливается период действия соглашения, равный примерно половине амортизации предмета. Данная особенность позволяет лизингодателю приобретать выгоду.

Плюсы и минусы лизинга

Вид сделки, в которой участие предоставляющей лизинг компании является исключительно формальностью. Приобретатель имущества получает технику сразу от поставщика. Арендодатель покупает активы для лизингополучателя и передает ему имущество на оговоренный период.

Финансовый

Несмотря на факт того, что по договору лизинга эксплуатация клиентом автомобиля возможна, делать это будет крайне затруднительно. Чтобы не попасть в такую ситуацию, водитель должен оценить степень надежности лизингодателя и тщательно изучить договор сделки перед подписанием.

«Если мы предположим, что клиент уже 2,5 года исправно платит за машину, взятую в аренду сроком на три года, относится к ней как к собственной, то вряд ли ему захочется возвращать ее обратно, а значит, появится желание выкупить машину, — рассказывает Александр Рябцев. — Ставки при этом не отличаются друг от друга для разных видов лизинга. В силу того что при лизинге без перехода права собственности погашение основной части долга, как правило, переносится на конец срока действия договора, платежи по договору могут быть чуть ниже. При этом нельзя утверждать, что такой договор более выгоден, поскольку в результате выплат клиент не получает имущество: платит немного меньше, но актива в итоге, который можно было бы реализовать, у него не остается».

Вот так бывает

На рынке существует заблуждение, что лизинг отличается от кредита тем, что если вдруг у тебя не будет возможности платить, то по договору лизинга клиент просто отдаст машину обратно, в то время как по кредиту придется заплатить штрафы и пени, отдать автомобиль, который продадут по заниженной стоимости, а долг банку при этом может быть покрыт не полностью. В реальности такой вариант развития событий справедлив только для тех ситуаций, когда клиент хочет закрыть договор уже в конце срока его действия, а машина при этом находится в хорошем состоянии, в результате чего, продав ее, лизинговая компания может остаться в плюсе. В остальных же случаях просто вернуть ключи, потому что платить стало невыносимо, вряд ли удастся — скорее всего, компания заберет автомобиль на реализацию и взыщет с нерадивого плательщика недополученную прибыль.

Это интересно:  Реквизиты Для Оплаты Госпошлины На Регистрацию Права Собственности

ВИДЫ ЛИЗИНГА

Кто может дать, а кто взять авто в лизинг? По закону предоставлять услуги лизинга может не только юридическое лицо, но и ИП. Однако эксперты рекомендуют выбирать в качестве партнеров крупные и надежные компании, напоминая о том, что в период финансового кризиса устойчивость небольших организаций может быть меньше.

Однако не следует забывать, что ст. 40 НК РФ позволяет налоговикам проконтролировать цену сделки и пересчитать налоговые обязательства сторон лизингового договора в случае существенного отклонения установленных цен от рыночных расценок на аналогичные услуги и имущество. Справедливости ради отметим, что арбитры не всегда соглашаются с мнением чиновников, считающих обязательным выделение из состава лизинговых платежей части, приходящейся на стоимость выкупленного имущества.

При заключении договора лизинга предприятия пищевой промышленности, как правило, выступают в роли лизингополучателя, которому перед заключением договора нужно взвесить все «за» и «против», оценить свои возможности, а также решить, как вести бухгалтерский учет и исчислять налоги в отношении приобретенного по договору лизинга имущества. Надеемся, что данная статья поможет бухгалтеру разобраться в этих непростых вопросах.

Чего больше: преимуществ или недостатков?

  1. В договоре устанавливается неравномерный порядок уплаты, в соответствии с которым лизингополучатель выплачивает лизингодателю аванс в согласованном сторонами размере (от 10 до 35% от суммы договора), а остальная часть общей суммы лизинговых платежей (за минусом аванса) начисляется и уплачивается в течение срока действия договора. Такой график прежде всего выгоден лизингодателю, получающему на начальном этапе максимальную выгоду от указанной сделки. Для лизингополучателя, имеющего ограниченные финансовые возможности, такой вариант не настолько выгоден, как предыдущий, но тем не менее имеет свой плюс. В этом случае предоставление обеспечения платежеспособности лизингополучателя является желательным, а не обязательным условием. В договоре также следует согласовать периодичность выплат, которые, как правило, вносятся еженедельно или ежемесячно, и возможные сроки изменения размера лизинговых платежей. При этом нужно учесть, что размер предусмотренных договором платежей может изменяться не чаще чем один раз в три месяца.
  • лизинг не учитывается в качестве долга в балансе лизингополучателя и, соответственно, не ухудшает показатель соотношения собственных и заемных средств; это в свою очередь, создает возможность для получения арендатором дополнительного заемного финансирования;
  • амортизация и учет имущества, приобретенного в лизинг осуществляется на балансе лизингодателя; при этом, период действия договора лизинга, в большинстве случае, близок к периоду полной амортизации объекта лизинга (чем продолжительнее период действия договора лизинга, тем ниже остаточная стоимость активов).

В настоящее время лизинг получил очень широкое распространение во всем мире. Причина такой популярности заключается, в частности, в том, что финансовый лизинг дает возможность компаниям и физическим лицам приобретать дорогостоящее оборудование, выплачивая его стоимость постепенно, без отвлечения значительных финансовых ресурсов из оборота.

Причины роста популярности лизинга

Кроме того, финансовый лизинг позволяет начать пользоваться оборудованием сразу же после вступления в силу договора финансовой аренды. Такой подход, безусловно, имеет серьезные преимущества над кредитами, привлечением инвестиций, долговым финансированием или единовременной покупкой дорогостоящих товаров, которая может отвлечь значительную часть ресурсов предприятия, ухудшив финансовое положение последнего.

Дарья У.
Оцените автора
Быстрое решение правовых вопросов