Ипотека Меньше Миллиона Будет Ли Налог С Продавца

Всем кто ищет необходимую юридическую информацию, сегодня наша команда юристов ответит на интересную для всех — Ипотека Меньше Миллиона Будет Ли Налог С Продавца. Стараемся всегда обновлять необходимую информацию, чтобы была только актуальное инфо, но бывает что поправки вносятся в законы очень быстро, поэтому после прочтения у Вас могут остаться вопросы, с радостью ответим на них в комментах или с помощью наших партнеров-юристов online — на сайте в удобное для Вас время.

Если информация была Вам полезна, поделитесь ею в социальных сетях. Перед прочтением хочется сразу сделать поправку, что это не экспертное мнение,а лишь то что используем в нашей практике.

По общему правилу доход, полученный от продажи квартиры или ее доли, облагается налогом по ставке 13%. Практике известны случаи, когда участники сделки умышленно заниж али ее стоимость, чтобы минимизировать налоговое бремя. С целью борьбы с таким видом мошенничества в Налоговый кодекс России были внесены изменения, согласно которым, если сумма по договору ниже кадастровой стоимости продаваемого объекта, налог все равно придется заплатить.

Содержание

— Получил в наследство долю в квартире. Сейчас вместе с другими наследниками хотим продать эту квартиру, владеем менее трех лет. Надо ли платить НДФЛ, если стоимость каждой доли менее 1 млн рублей?

При продаже недвижимого имущества, полученного по наследству менее трех лет назад, все граждане обязаны уплачивать налог на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 13% от полученной суммы. При этом не забывайте, что право собственности на недвижимость, полученную в порядке наследования, возникает не с момента государственной регистрации такого права (как во всех других случаях), а с момента открытия наследства, то есть с момента смерти наследодателя. И именно с этого момента и надо отсчитывать трехлетний срок. Соответственно, если наследодатель умер более трех лет назад, а право собственности на квартиру зарегистрировано менее трех лет назад, продавцы от уплаты НДФЛ освобождаются. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный ст. 220 Налогового кодекса РФ и применяемый при уплате НДФЛ с сумм, полученных от продажи недвижимости, применяется в следующем порядке.

Отвечает адвокат по недвижимости в Москве Инна Белякова:

Если квартира принад лежит нескольким собственникам и все они согласны на продажу, то у них есть право выбора способа продажи. В случае заключения одного договора всеми уч астниками долевой собственности налоговый вычет будет предоставлен на всех и разделен между ними, в зависимости от доли каждого в праве. При этом собственники имеют право на заключение отдельных договоров (на долю каждого из собственников). В таком случае вычет будет предоставлен каждому собственнику отдельно. Таким образом обязанность по уплате НДФЛ с продажи доли компенсируется правом на получение налогового вычета на соответствующую сумму.

Воспользоваться такой льготой может любой человек, продающий жильё. Даже те, кто не имеет официального трудоустройства. Это своего рода забота властных органов о налогоплательщиках. Какой бы ни была стоимость квартиры, при уплате налога из цены можно вычесть миллион и платить налог с оставшейся суммы.

Это интересно:  Заявление О Взыскании Судебных Расходов Можно Ли Возражение На Данное Заявление

Как уменьшить налог при продаже квартиры

В соответствии с налоговым кодексом покупатель также имеет право на получение имущественного вычета при приобретении квартиры. (Ст. 220 НК РФ) Он составляет 13% от суммы понесённых на покупку расходов. На него имеют право граждане, регулярно уплачивающие НДФЛ в размере 13% (то есть официально трудоустроенные). При этом максимальная сумма, с которой выплачивается вычет, составляет 2 млн рублей. Таким образом, получить можно не более 260 тысяч рублей. То есть, если объект стоит 1 500 000 руб., льгота составит 195 000. При стоимости недвижимости в 5 000 000 руб. получить льготу от всей суммы не получится.

Основные принципы применения вычета

Законом предусмотрен и другой способ снижения налогооблагаемой базы. Особенно он актуален для тех, кто получил имущество в дар или по наследству. Применить принцип разницы между доходами с продажи и расходами на покупку в данном случае не получится. Уменьшить налог с продажи квартиры всё равно возможно, применив вычет в сумме 1 млн рублей. (пп.1 п.2 ст.220 НК РФ).

Потому что здесь передачей денежных средств занимается финансовая организация, которая предоставляет заем покупателю. Есть ли риски для продавца: Проверять состояние квартиры перед покупкой обязательно каждому покупателю.

Налог на квартиру менее 3-х лет.

Если вы найдете покупателя, готового рискнуть, сделка состоится. Но сначала вы должны будете получить от него деньги, закрыть ипотеку, снять с квартиры обременение в пользу банка — и только потом продать ее по договору купли-продажи.

Бесплатная консультация юриста

При таком варианте сначала нужно заручиться согласием банка на смену собственника квартиры. Залогодателем при этом на какое-то время становится покупатель. Процедура продажи будет проходить по такому алгоритму:
[important] алгоритм самостоятельной продажи

Документы направляются лично, либо пересылаются через интернет. Получить имущественный вычет можно и по месту работы. Для этого необходимо обратиться к своему нанимателю с заявлением. Кроме этого потребуется договор и сведения о полученной сумме. Других документов представлять не нужно.

Выгода такого варианта для продавца будет зависеть от суммы затрат. Если они составляют меньше одного миллиона рублей, то проще оформить имущественный вычет. Все дело в том, что способ доход минус расход предполагает документальное доказывание затрат на недвижимость в прошлом.

Использование имущественного вычета

Это касается и квартиры, приобретенной за счет ипотечных средств. Рассмотрим в статье как рассчитывается размер выплаты, а также каким образом не платить или существенно сэкономить на выплате налога при продаже квартиры.

Вы нашли ответ на свой вопрос?
Да, отличная информация.
30.08%
Еще нет, поищу.
59.75%
Да, но без консультации со специалистом не обойтись.
10.17%
Проголосовало: 236

Для этого ему необходимо обратить внимание на:

  • состояние коммуникации. Не должно быть пробоин в водосточных и газовых трубах, а также не должна быть испорчена изоляция электросетей. Счетчики имеют целые и неповрежденные пломбы;
  • состояние конструкции.

Как посчитать оценочную стоимость? Для этого вычтите из кадастровой стоимости один миллион рублей. Алгоритм вычисления суммы налога следующий: Узнайте рыночную стоимость жилья и кадастровую по состоянию на начало года получения недвижимости; Возьмите большее из этих значений; Вычтите из него один миллион рублей; Результат умножьте на коэффициент 0,13.

Как избежать налога на продажу квартиры?

  • Есть ли риски для продавца? ↓
  • Процедура продажи квартиры по ипотеке ↓
  • Проверка состояния ↓
  • Оценка стоимости ↓
  • Передача квартиры в залог ↓
  • Перечисление денег ↓
  • Особенности продажи квартиры в ипотеку ↓
  • Налогообложение ↓

НДФЛ обязаны выплачивать все, вне зависимости от материального положения и возраста. Уплата налога от продажи квартиры при продаже квартиры пенсионером рассчитывается по стандартно определенной ставке без каких-либо особенностей и скидок.

  • Трехлетний период владения устанавливается на близких родственников дарителя или наследодателя;
  • Пятилетний – на любых других граждан, которые могут являться дальними родственниками или знакомыми дарителя, или завещателя.
Это интересно:  Перевыпустить Карту Маэстро Социальную У Сб

Продажа подаренной квартиры или полученной по наследству

В рамках ст. 224 НК РФ, налог на продажу квартиры нерезидентом России составляет 30% от полученной продавцом суммы. Резидентами РФ признаются лица, проживающие на территории государства в течение 183 дней за последние 12 месяцев.

Дмитрий Овсянников: Право на вычет он имеет, но другое дело, что вычет — это то, что вычетается из налоговой базы. Что такое налоговая база? Это те доходы, которые им получены, из которых человек должен заплатить налог по ставке 13%. То есть если он работает, он платит налог по ставке 13%. Он работает?

Налоги и вычеты: почему возникает налог, как уменьшить размер налога при продаже квартиры.

Дмитрий Овсянников: Как мы уже говорили к договору мены, если он будет допустим путем мены реализовывать эту ситуацию, применяется правило купли-продажи. То есть человек, продавец квартиры в Новокосино, квартира продается за 5 миллионов. Вопрос первый, а как, по каким документам эта квартира ему принадлежит, как он ее получил. Если путем безвозмездного сделки, допустим, дарения, приватизации, наследования, в этом случае у него есть право на налоговый вычет. Затраты он учесть не может — затрат никаких. Если у него квартира, допустим, куплена, то в этом случае он может учесть либо вычет, либо затраты, смотрит, что ему выгоднее. Допустим, затратил он на приобретение квартиры 3 миллиона, в этом случае что получается, с 3-х миллионов он налогов платить не должен, 5 миллионов минус 3 миллиона, с 2 миллионов должен заплатить налог. Если же рассматривать не затраты, а налоговый вычет, смотрим сколько человек владеет квартирой. Если он владеет квартирой менее 3 лет, то у него то у него налоговый вычет в размере одного миллиона рублей, за 5 миллионов квартиру продает, с 1 миллиона налог платить не должен, с 4 должен заплатить подоходный налог. Если же он владеет квартирой более 3 лет, то налоговый вычет у него в размере всей стоимости квартиры. То есть за 5 миллионов продал, с 5 миллионов ничего платить не должен. Допустим, у нас ситуация, я к сожалению не знаю, путем купли-продажи досталась ему квартира или путем безвозмездной сделки.

Налоги и вычеты

Дмитрий Овсянников: На самом деле, обмен может происходить двумя путями. Путем договора мены, когда один человек меняет свою квартиру с другим. И либо договорами купли продажи, то есть человек продает свою и покупает, но заметьте какая особенность — по нашему замечательному законодательству к договору мены прикрепляется договор купли-продажи. Человек признается продавцом той квартиры, которую в обмен передает, и покупателем той квартиры, которую в обмен покупает. Таким образом мы сначала смотрим, вот продал человек квартиру. Сколько лет она в собственности? Возможны 3 варианта. Если менее 3-х лет, то в этом случае человек имеет право на налоговый вычет в размере 1 миллиона, с оставшейся стоимости должен заплатить подоходный налог.Если квартира в собственности более 3-х лет, то человек имеет право на налоговый вычет в размере всей стоимости квартиры. Продал, допустим за 5 миллионов, налог платить не должен, потому что налоговый вычет 5 миллионов. И наконец, 3-я ситуация, когда человек может учесть затраты. Ведь что получается? Почему возникает налог? Человек продал квартир, следовательно, считает наше государство, получил доход и должен заплатить подоходный налог. Но если я, допустим, на квартиру затратил 5 миллионов, чтобы она мне досталась в свое время, то есть купил ее. Плюс еще полмиллиона вложил в ремонт и могу подтвердить документально и продаю квартиру за 7 миллионов, то что получается? 5 миллионов по договору купли продажи, полмиллиона на ремонт, вычитаем из 7 и получается, что налог я должен заплатить только с полуторамиллионов. Но обратите внимание, либо вычет, либо затраты.

Это интересно:  Реквизиты Платы За Регистрацию Права Собственности В Росреестре

Бывшие супруги нередко задумываются, как продать ипотечную квартиру при разводе или разделить долг. Чаще всего банки отказываются переводить солидарные обязательства в индивидуальные, однако такое решение можно обжаловать в суде. Судебная практика имеет в запасе несколько случаев, когда ипотечная квартира делилась по долям, как и ипотека.

Как только решение о смене заёмщика одобрено, между банком, продавцом и покупателем подписывается соглашение о переводе долга. В соглашении устанавливается обязанность нового заёмщика погасить ипотеку и исполнение всех условий первоначального договора. Обременение при этом не снимается до полного погашения.

Продажа при участии кредитора

Как известно, при получении дохода государство требует оплаты налога. Что касаемо недвижимости, то её продажа облагается 13% налогом, если собственник владел ей меньше трёх лет. Продажа ипотечной квартиры менее 3 лет в собственности тоже считается доходом, но тут есть нюансы.

Например, сейчас 2020 год. Вы продаете квартиру за 4 000 000 рублей, а купили ее 3 года назад в 2020 году за те же 4 000 000 рублей. Кадастровая стоимость квартиры на 2020 год составляет 4 500 000 рублей (70% от 4 500 000 = 3 150 000 рублей). 4 000 000 больше, чем 3 150 000 рублей, что означает: продажная стоимость имущества указана в договоре более 70% кадастровой стоимости.

Глазырина Зоя Евгеньевна, руководитель юридического департамента «Санкт-Петербургской Ипотечной Компании» — эксперт в области защиты от рисков купли-продажи недвижимости на вторичном рынке, занимается сопровождением сделок с недвижимостью в Санкт-Петербурге и Ленинградской области.

  • Продажная стоимость по договору отчуждения минус имущественный налоговый вычет (если полагается) в размере 1000000 рублей. Не забудьте подать декларацию на налоговый вычет, по-умолчанию, налоговые органы его вычитать из налогооблагаемой базы не будут;
  • Продажная стоимость по договору отчуждения минус сумма фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества (т.е. цена приобретения продавцом этого имущества). Не забудьте подать декларацию и предоставить документы на учет ранее произведенных расходов, по-умолчанию, налоговые органы уменьшать налогооблагаемую базу не будут

Если же ты сначала продал ОДНУ квартиру, а потом (или сразу) купил ДРУГУЮ, в пределах одного налогового периода (календарного года), то налоги и налоговые вычеты применяются к каждому объекту недвижимости по отдельности. То есть нужно платить налог с продажи первой квартиры, и можно получать налоговый вычет с покупки второй квартиры.

Взаимозачет налога при продаже и покупке квартиры в одном году (налоговом периоде)

Если же срок владения квартирой был меньше 3-х лет (или меньше 5-ти лет для купленных после 01.01.2020), то налог с продажи платить надо. Правда, чтобы продавцы квартир не сильно нервничали, для них предусмотрены три вида налоговых вычетов (подробнее о них – см. ссылку ниже).

Нюансы применения налоговых вычетов при продаже и покупке квартир

Например, если цена первой (проданной) квартиры была 900 тыс. руб., то вычет за продажу будет равен этой цене, и налог от суммы продажи становится равным нулю и без второго вычета. А второй вычет за покупку квартиры ценой, например, 1,5 млн. руб., позволит Покупателю вернуть себе уплаченный с зарплаты НДФЛ в размере 1,5 млн. руб. х 13% = 195 000 руб.

Дарья У.
Оцените автора
Быстрое решение правовых вопросов