Если Кадастровая Стоимость 1/2 В Квартире Стоит 1200000 А Продана Она Меньше 1000000 Миллиона Нужно Ли Уплачивать Налог

Всем кто ищет необходимую юридическую информацию, сегодня наша команда юристов ответит на интересную для всех — Если Кадастровая Стоимость 1/2 В Квартире Стоит 1200000 А Продана Она Меньше 1000000 Миллиона Нужно Ли Уплачивать Налог. Стараемся всегда обновлять необходимую информацию, чтобы была только актуальное инфо, но бывает что поправки вносятся в законы очень быстро, поэтому после прочтения у Вас могут остаться вопросы, с радостью ответим на них в комментах или с помощью наших партнеров-юристов online — на сайте в удобное для Вас время.

Если информация была Вам полезна, поделитесь ею в социальных сетях. Перед прочтением хочется сразу сделать поправку, что это не экспертное мнение,а лишь то что используем в нашей практике.

Минимальный срок владения увеличился до 5 лет, если квартира была вами куплена. И остался прежним (3 года), если квартира была получена по наследству, подарена близким родственником, приватизирована или получена по договору пожизненного содержания с иждивением.

Налог с продажи квартиры является налогом на доходы физического лица и равняется 13 процентам. Однако, не всегда нужно платить этот налог. Первое, что необходимо иметь ввиду, это недавнее изменение в налоговом кодексе, которое вводит новые правила расчета налога для собственников, получивших квартиру в собственность после 1 января 2020 года.

Если квартира получена в собственность до 1 января 2020 года

Закон теперь не позволит искусственно занизить стоимость квартиры с целью уменьшения налога. Если стоимость, прописанная в договоре купли-продажи ниже, чем кадастровая стоимость * 0.7, то доход от продажи рассчитывается как кадастровая стоимость * 0.7

Если Вы приобрели недвижимость после 1 января 2020 года и продаете ее, то Ваш налогооблагаемый доход зависит от того, является ли указанная в договоре стоимость выше, чем 70% кадастровой стоимости.

Если недвижимость приобретена после 1 января 2020 года

  • Во многих договорах купли-продажи недвижимости указана кадастровая стоимость объекта на момент продажи.
  • Онлайн на сайте Росреестра. Для этого в открывшейся форме Вам нужно ввести кадастровый номер объекта или его адрес и нажать «Сформировать запрос». Вам будут показаны несколько источников информации об объекте недвижимости: ГКН и ЕГРП. Вам нужно открыть сведения из ГКН, где и будет указана текущая кадастровая стоимость (и дата ее утверждения).
  • Можно запросить кадастровую справку о кадастровой стоимости из Государственного Кадастра Недвижимости. Для этого надо обратиться в филиал Федеральной кадастровой палаты Росреестра или многофункциональный центр (МФЦ) лично либо направить запрос по почте. Если в ГКН есть сведения о кадастровой стоимости объекта, кадастровая справка будет предоставлена бесплатно в течении 5 рабочих дней со дня получения запроса. Готовый документ можно получить лично при посещении филиала Федеральной кадастровой палаты Росреестра, в МФЦ или по почте.
  • Сведения о кадастровой стоимости можно получить на портале Росреестра, заказаввыписку из Государственного Кадастра Недвижимости. Сведения из ГКН будут предоставлены не позднее 5 рабочих дней с момента приема документов.
Это интересно:  Деликтоспособный С Какого Возраста

Как узнать кадастровую стоимость?

Пример: В 2020 году Скворцов К.К. купил квартиру по договору купли-продажи за 2 млн рублей и продал её за ту же сумму 2 млн рублей. Кадастровая стоимость квартиры составляет 5 млн рублей. Несмотря на то, что по договору Скворцов К.К. продал квартиру за столько же, за сколько и приобретал, в целях налогообложения доходом от продажи будет считаться 70% от 5 млн рублей. Скворцову К.К. придется заплатить налог (70% х 5 млн руб. (кадастровая стоимость) — 2 млн руб. (затраты на покупку) ) х 13% (ставка налога) = 195 тыс. рублей.

Однако необходимость оплаты налога (НДФЛ) в случае с недвижимостью напрямую зависит от срока ее пребывания в собственности. При отчуждении унаследованного жилья действуют немного другие правила, а также имеются некоторые нюансы, в которых стоит разобраться подробнее. В рамках настоящей статьи поговорим о том, как избежать необходимости оплаты налога и о том, какие действия необходимо предпринять после продажи квартиры.

Отвечает юрисконсульт ООО «Центр правового обслуживания» Седа Топлакалцян:

Иногда возникают ситуации, что после получения квартиры в наследство возникает потребность обменять ее на другое жилье. Поскольку в этом случае действуют такие же правила, как при оформлении договора купли-продажи — стороны, принимающие участие в сделке, фактически являются одновременно и продавцом недвижимости и покупателем. Следовательно, платеж в бюджет начисляется по такому же принципу, как при продаже недвижимости.

Взаимодействие с налоговой службой: как быть с декларацией

Важно отметить, что максимальный размер налогового вычета – 1 млн рублей. Если квартира продана за меньшую сумму, то вычет полностью покроет полученный продавцом доход, в таком случае от уплаты налога гражданин будет освобожден. Вычет предоставляется только после подачи заявления и должным образом заполненной декларации по форме 3-НДФЛ. К заявлению прилагается документация, подтверждающая право на получение вычета и сумму продажи недвижимости.

Владелец жилья, продающий квартиру, по-прежнему имеет право указывать любую цену в Договоре купли-продажи квартиры с покупателем (ДКП), но если размер полученного им дохода окажется меньше, чем 70% кадастровой стоимости квартиры, то налог (13%-НДФЛ) ему все равно придется уплачивать именно от этой суммы – от 70% кадастровой стоимости квартиры.

Что такое налоговый вычет и как его получить

  • Заполнить декларацию 3-НДФЛ. Многих пугает такая перспектива из-за кажущейся сложности. На самом деле сейчас существует немало онлайн-сервисов, которые стали хорошим подспорьем в заполнении этого документа. Специальную программу можно найти и на сайте налогового органа. Если все-таки возникли затруднения, лучше уточнить все у специалистов.
  • Предоставить копию своего паспорта и свидетельства о рождении несовершеннолетнего, если ребенок имеет долю в недвижимости.
  • Подготовить свидетельство на жилье, договор купли-продажи, приемо-передаточный акт.
  • Предъявить платежные документы и копию расписки о полученных средствах.
Это интересно:  Образец Договора Купли Продажи Дома На Несколько Покупателей

Как быть, если среди собственников квартиры есть дети

До 2020 года «полученный доход от продажи квартиры» считался от той суммы, которая была указана в качестве цены в ДКП. А с января 2020 года налоговики получили право исчислять НДФЛ при продаже квартиры с ее кадастровой стоимости, умноженной на понижающий коэффициент 0,7 (п. 5, ст.217.1 НК РФ). Это свое право налоговики используют только в том случае, если цена договора ниже, чем кадастровая стоимость Х 0,7 (умноженная на 0,7). Если же цена договора выше, то налог возьмут именно с цены договора (то есть с той суммы, которая оказалась больше).

Пример
Продается жилая квартира, которая получена в собственность в 2020 году (или раньше). Ее кадастровая стоимость определена и составляет 5 400 000 руб. Кадастровая стоимость умноженная на понижающий коэффициент составляет 3 780 000 руб. (5 400 000 руб. х 0,7). Цена квартиры, отраженная в договоре купли-продажи, составляет 999 000 руб. Налог с продажи этой квартиры платят по старым правилам. В расчет берут договорную цену. То есть доходом продавца считают 999 000 руб. Кадастровая стоимость квартиры никакого значения не имеет.

Новые правила применяют в отношении той недвижимости, которая получена в собственность после 1 января 2020 года. Дело в том, что все изменения, про которые мы рассказали выше, внесены в Налоговый кодекс Федеральным законом от 29.11.2020 № 382-ФЗ. А пункт 3 статьи 4 этого закона предусматривает, что все нововведения применяют в отношении недвижимости, полученной в собственность после 1 января 2020 года.

Налог по кадастровой стоимости: по какой недвижимости применяют новые правила

В случае, если кадастровая стоимость объекта недвижимого имущества, указанного в настоящем пункте, не определена по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на указанный объект, положения настоящего пункта не применяются .

Вы нашли ответ на свой вопрос?
Да, отличная информация.
34.16%
Еще нет, поищу.
55.94%
Да, но без консультации со специалистом не обойтись.
9.9%
Проголосовало: 202

Здравствуйте Мария. Присоединяюсь к большинству мнений своих коллег, но что бы Вам быть более уверенной в данной ситуации, не поленитесь дойти (ни вкоем случае не звоните) до налоговой и лично об этом распросить специалиста. Удачной Вам сделки, и избежание налогов!

Проверено ЦИАН

Коллеги, «повинную голову меч не сечет? али как?!»
Изначально посчитал, что квартира была приобретена ЗА ДЕНЬГИ — тут возможны варианты избавления от налога по принципу купил за 3 — продал за 3 = 0. Есть варианты уменьшения налоговой базы, но учитывая наши бурые прения думаю Марии лучше будет обратиться с документами по квартире к одному из спецов. Вот тогда все для нее и выяснится.

Это интересно:  Как Написать Заявление На Социальную Стипендию

Проверено ЦИАН

Роман,Вы забыли тот сценарий,когда квартира была куплена по ДКП например за 5 млн.,значит и продаться может за 5 млн. и налога тогда не будет.А еще и налоговый вычет при покупке. Тут нужно понимать правоустановку,а Мария молчит,пока мы ведем дебаты.

До 2020 года «полученный доход от продажи квартиры» считался от той суммы, которая была указана в качестве цены в ДКП. А с января 2020 года налоговики получили право исчислять НДФЛ при продаже квартиры с ее кадастровой стоимости, умноженной на понижающий коэффициент 0,7 (п. 5, ст.217.1 НК РФ). Это свое право налоговики используют только в том случае, если цена договора ниже, чем кадастровая стоимость Х 0,7 (умноженная на 0,7). Если же цена договора выше, то налог возьмут именно с цены договора (то есть с той суммы, которая оказалась больше).

Как рассчитать налоговый взнос

Законом установлены определенные временные рамки для подачи декларации. Продав квартиру в 2020 году, необходимо отчитаться перед государством до 30 апреля 2020 года. В противном случае обеспечен штраф. Минимальная сумма штрафных санкций – 1 тысяча рублей.

В каком порядке оплачивать

Закон четко разграничивает такие ситуации. Если собственники имели равные доли, общая сумма отчислений государству делится на количество владельцев. При неравнозначности долей каждый владелец платит взнос в зависимости от объема своей доли.

Для расчета налогооблагаемой базы берется доход продавца или стоимость недвижимости, прописанная в договоре. Если цена реализации меньше кадастровой стоимости, то доход налогоплательщика рассчитывается по формуле:

Цена квартиры или дома, указанная в договоре купли-продажи, должна составлять не менее 70% ее кадастровой стоимости (ст. 217.1 НК РФ). Данное требование позволяет снизить возможности для ухода от налогообложения. При выявлении факта занижения цены, расчет налога будет вестись именно от 70% кадастровой стоимости объекта.

1. Имущественный вычет

Государство разрешает применять только один вариант: вычет 1 миллион или льготу по уменьшению дохода на сумму расходов. Поэтому необходимо рассчитывать НДФЛ к уплате двумя способами, чтобы выбрать наиболее выгодный вариант.

Есть ли официальные способы не платить этот налог? Например, в одном налоговом периоде продать и купить более дорогую квартиру, продемонстрировав государству таким образом, что прибыли и не было. В интернете слишком много информации, нередко противоречивой, риелторы мне на этот вопрос ответить не смогли. Помогите разобраться.

Уменьшить доходы на расходы

Это все равно много, но когда нет расходов, можно сэкономить хотя бы что-то. Когда недвижимость продается за сумму чуть больше миллиона, налог к уплате может быть совсем небольшим, даже если квартира досталась даром.

Уменьшить доходы на 1 000 000 Р

При продаже квартиры продавец платит налог на доходы не со всей суммы, которую получил от покупателя. Есть возможность уменьшить сумму, на которую начислен налог. И при продаже за 5 млн рублей вам не придется платить в бюджет 650 тысяч, даже если квартира была в собственности несколько месяцев.

Дарья У.
Оцените автора
Быстрое решение правовых вопросов